中诚信绿金｜ESG风险双周报2026第18期

风险事件概述

风险事件行业分布

罚金金额

ESG风险事件案例

2026年9月29日，合肥市生态环境局对元琛科技（SH688659，基础化工）出具行政处罚决定书。经调查，元琛科技（SH688659，基础化工）公司11、12、13、16号混炼机正在生产，没有按照要求建设使用二级活性炭吸附装置，未严格控制粉尘和气态污染物的排放。合肥市生态环境局依据原《中华人民共和国大气污染防治法》第一百零八条第五项的规定，对照《长江三角洲区域生态环境行政处罚裁量规则》表19通用裁量表，对元琛科技（SH688659，基础化工）处以罚款人民币共7.58万元。

环境合规与管理是ESG环境维度的一项重要内容，涉及环境制度建设、合规风控管理等多个评价指标。企业后续应主动落实环保设施改造，建立生产设备与治污设施同步投用的巡检机制，并在未来公开报告中披露整改进展。

2026年9月22日，包头市应急管理局对北京利尔（002392.SZ，建筑材料）下达行政处罚。经调查，北京利尔（002392.SZ，建筑材料）三级安全教育培训档案记录班组级培训课时未如实记录。包头市应急管理局依据《中华人民共和国安全生产法》第九十七条第四项的规定，对北京利尔（002392.SZ，建筑材料）处以罚款10万元。

生产安全在ESG社会影响中占据重要地位，涉及安全管理制度、安全管理培训、安全隐患检查和安全应急预案等多方面评价指标。未来企业应全面审视安全生产责任制落实，加强从业人员安全培训管理，确保培训计划、培训内容、考核结果和档案记录真实完整，并在后续公开报告中披露整改措施，以修复信誉并降低后续监管风险。

2026年9月17日，中国证券监督管理委员会湖北监管局对三特索道（002159.SZ，社会服务）下发行政处罚决定书。经调查，三特索道（002159.SZ，社会服务）未及时披露关联方非经营性资金占用，2019年年度报告和2020年年度报告存在重大遗漏，上述行为违反了《证券法》第七十八条第一款及第二款，第八十条第一款、第二款第三项的规定。中国证券监督管理委员会湖北监管局依据《证券法》第一百九十七条第一款、第二款的规定，对三特索道（002159.SZ，社会服务）责令改正，给予警告，处以罚款共计1050万元。

信息披露是ESG公司治理的一项重要内容，依据《证券法》第七十八条至第八十一条，上市公司应当履行信息披露义务，披露的信息应当真实、准确、完整，简明清晰，通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。其他规则例如国际可持续准则理事会、证监会、三大交易所也对信息披露制定了相关指引。信息披露的违法违规可能意味着公司内部控制存在有待完善的风险，披露信息造假可能导致影响投资者作出错误的价值判断和投资决策。为了保证公司稳定发展，保障各利益相关者的权益和利益，公司应建立完善信息披露制度、程序和规定，使公司决策和运营公正、透明。