中诚信绿金 | ESG风险双周报2026年第3期
编辑： 时间：2026-03-06
点击蓝字 关注我们
ESG风险双周报
2026.2.1 - 2026.2.15
风险事件概述 本报告期（2月1日-2月15日）内，178家A股上市公司共发生311件ESG风险事件。其中，环境维度风险事件4起，社会维度风险事件14起，公司治理维度风险事件293起。 截至2月15日，2026年度379家A股上市公司共计发生819起ESG风险事件。其中，环境维度风险事件14起，社会维度风险事件144起，公司治理维度风险事件661起。
风险事件行业分布 本期风险事件共涉及建筑装饰、计算机、电力设备、环保、基础化工、机械设备、非银金融、医药生物、房地产、食品饮料等27个行业。其中，建筑装饰行业为风险最高发行业，周期内发生风险事件71起。
罚金金额 报告期内天风证券（601162.SH，非银金融）、ST福能（300173.SZ，电力设备）等17家公司共计处罚约3901万元。
ESG风险事件案例 环境维度 E 2026年2月12日，武汉市生态环境局经济技术开发区(汉南区)分局对海特生物（300683.SZ，医药生物）下发行政处罚决定书。经调查，该公司于2023年3月17日变更排污许可证，排污许可证上载明七个废气排放口颗粒物自行监测频次为1次/半年，但实际该公司2024年-2025年未开展自行监测。上述行为违反《排污许可管理条例》第十九条第一款规定。武汉市生态环境局经济技术开发区(汉南区)分局依据《排污许可管理条例》第三十六条第五项，对海特生物（300683.SZ，医药生物）处以罚款约3.26万元。 环境合规与管理是ESG环境维度的一项重要内容，涉及环境制度建设、风控管理等多个评价指标。此次事件中企业未能有效履行持证单位按证排污、自证守法的基本义务。建议企业尽快整改落实自行监测要求，并在ESG报告中披露整改措施及后续监测执行情况，降低潜在监管风险。
治理维度 G 2026年2月13日，天风证券（601162.SH，非银金融）收到中国证监会湖北监管局下发的《行政处罚事先告知书》。经调查，天风证券（601162.SH，非银金融）为当代集团、光谷融资租赁以及薛某提供融资的行为涉嫌违反2014年《证券法》第一百三十条第二款、2019年《证券法》第一百二十三条第二款的规定；信息披露违法行为涉嫌违反2014年《证券法》第六十三条、第六十七条第一款、2019年《证券法》第七十八条第一款、第二款的规定。中国证监会湖北监管局依据2019年《证券法》第二百零五条、第一百九十七条第二款的规定，对天风证券（601162.SH，非银金融）给予警告，并处以1500万元罚款。 信息披露是ESG公司治理的一项重要内容，依据《证券法》第七十八条至第八十一条，上市公司应当履行信息披露义务，披露的信息应当真实、准确、完整，简明清晰，通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。其他规则例如国际可持续准则理事会、证监会、三大交易所也对信息披露制定了相关指引。信息披露的违法违规可能意味着公司内部控制存在有待完善的风险，披露信息造假可能导致影响投资者作出错误的价值判断和投资决策。为了保证公司稳定发展，保障各利益相关者的权益和利益，公司应建立完善信息披露制度、程序和规定，使公司决策和运营公正、透明。 文件中包含的信息由中诚信绿金从其认为可靠、准确的渠道获得，因为可能存在人为或机械错误及其它因素影响，上述信息以提供时现状为准。中诚信绿金对于其准确性、及时性、完整性、针对任何商业目的的可行性及合适性不作任何明示或暗示的陈述或担保。 END
