ESG风险双周报2025年第1期
编辑： 时间：2025-02-08
ESG风险双周报
2025.1.1 - 2025.1.15 ESG风险事件 本报告期（1月1日-1月15日）内，255家A股上市公司共发生471件ESG风险事件。其中，环境维度风险事件6起，社会维度风险事件73起，公司治理维度风险事件392起。 文件中包含的信息由中诚信绿金从其认为可靠、准确的渠道获得，因为可能存在人为或机械错误及其它因素影响，上述信息以提供时现状为准。中诚信绿金对于其准确性、及时性、完整性、针对任何商业目的的可行性及合适性不作任何明示或暗示的陈述或担保。
一、风险事件概述 本报告期（1月1日-1月15日）内，255家A股上市公司共发生471件ESG风险事件。其中，环境维度风险事件6起，社会维度风险事件73起，公司治理维度风险事件392起。
二、风险事件行业分布 本期风险事件共涉及建筑装饰、机械设备、计算机、环保、电子、通信、房地产、基础化工、医药生物、电力设备、传媒、商贸零售等29个行业。其中，建筑装饰行业为风险最高发行业，周期内发生风险事件137起。
三、罚金金额 报告期内贝特瑞（835185.BJ，电力设备）、*ST普利（300630.SZ，医药生物）、ST易事特（300376.SZ，电力设备）等25家公司共计被处罚金约7157万元。其中，贝特瑞（835185.BJ，电力设备）董事长贺雪琴、罗某某（贺雪琴配偶）共同内幕交易“龙蟠科技”，中国证监会对贺雪琴处以135.9万元罚款；对贺雪琴、罗某某的共同违法行为处以1820.7万元的罚款。
四、ESG风险事件案例
环境维度 E 2025年1月10日，铜陵市生态环境局对铜峰电子(600237.SH,电子)出具《行政处罚决定书》。铜峰电子(600237.SH,电子)公司建设项目自2023年4月环保验收后，因考虑成本等原因未继续购置双氧水，未定期添加污水处理站“芬顿氧化”工序必备的双氧水，致使该工序不能正常发挥处理作用。上述行为违反了《排污许可管理条例》第十七条第二款的规定。铜陵市生态环境局依照《排污许可管理条例》第三十四条第二项，结合《长江三角洲区域生态环境行政处罚裁量规则》，责令铜峰电子(600237.SH,电子)立即改正违法行为，并予以罚款32万元。 排放物管理是ESG环境维度的一项重要内容，涉及一般废物、危险废物、大气污染物、废气废水等定量指标及排放管理等多个定性指标。排污违规不仅会对环境一定损害，可能影响区域环境质量的改善和生态系统的恢复，企业也将面临警告罚款。企业应严格遵守条例规定，确保合法合规排放污染物，以避免不必要的法律风险和经济损失。
社会维度 S 2025年1月8日，哈尔滨市松北区应急管理局对哈三联（002900.SZ，医药生物）出具《行政处罚决定书》。因哈三联（002900.SZ，医药生物）安全生产隐患排查不到位，未能及时发现并消除车间工人违章冒险作业的事故隐患，最终导致一人死亡的事故发生，其行为违反了《中华人民共和国安全生产法》第四十一条第二款。哈尔滨市松北区应急管理局依据《中华人民共和国安全生产法》第一百一十四条第一款第一项，对哈三联（002900.SZ，医药生物）处以50万元罚款。 生产安全在ESG社会影响中占据重要地位，涉及安全培训、伤害率、年度因工伤亡人数、年度因工伤损失工作日数、安全隐患检查、安全应急预案等多方面评价指标。生产安全是保障员工生命安全和身体健康的基本前提，任何生产安全事故都可能导致人员伤亡，给员工及其家庭带来巨大的痛苦和损失。为了保障企业的稳定运营与员工的人身安全，企业应建立完善的安全管理制度、操作流程和应急预案，生产流程进行全面评估和优化，消除安全隐患，并开展安全生产培训和教育，增强员工的安全意识和责任感，谨防安全事故发生。
治理维度 G 2025年1月4日，中国证券监督管理委员会对*ST普利（300630.SZ，医药生物）下发《行政处罚事先告知书》。经查明，*ST普利（300630.SZ，医药生物）公司2021年、2022年年度报告存在虚假记载，2021、2022年虚假记载的营业收入金额合计达1,030,503,262.28 元，且占该2年披露的年度营业收入合计金额的31.08%；虚假记载的利润总额金额合计达695,435,693.01元，且占该2年披露的年度利润总额合计金额的76.72%。以上行为涉嫌违反《证券法》第七十八条第二款规定，构成《证券法》第一百九十七条第二款所述违法行为。中国证券监督管理委员会根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据《证券法》第一百九十七条第二款的规定，对*ST普利（300630.SZ，医药生物）责令改正，给予警告并处以1,000万元罚款。 信息披露是ESG公司治理的一项重要内容，依据《证券法》第七十八条至第八十一条，上市公司应当履行信息披露义务，披露的信息应当真实、准确、完整，简明清晰，通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。其他规则例如国际可持续准则理事会、证监会、三大交易所对信息披露也有相关指引。信息披露的违法违规可能意味着公司内部控制存在风险还需待完善，披露信息造假可能影响投资者作出价值判断和投资决策。为了保证公司稳定发展，保障各利益相关者的权益和利益，公司应建立完善信息披露制度、程序和规定，使公司决策和运营公正、透明。
