ESG风险双周报2024年第21期
编辑： 时间：2025-01-02
ESG风险双周报
2024.12.1 - 2024.12.15 ESG风险事件 本报告期（12月1日-12月15日）内，211家A股上市公司共发生345件ESG风险事件。其中，环境维度风险事件4起，社会维度风险事件53起，公司治理维度风险事件288起。 截至12月15日，2024年度2106家A股上市公司共计发生15164起ESG风险事件。其中，环境维度风险事件235起，社会维度风险事件4527起，公司治理维度风险事件10402起。 文件中包含的信息由中诚信绿金从其认为可靠、准确的渠道获得，因为可能存在人为或机械错误及其它因素影响，上述信息以提供时现状为准。中诚信绿金对于其准确性、及时性、完整性、针对任何商业目的的可行性及合适性不作任何明示或暗示的陈述或担保。
一、风险事件概述 本报告期（12月1日-12月15日）内，211家A股上市公司共发生345件ESG风险事件。其中，环境维度风险事件4起，社会维度风险事件53起，公司治理维度风险事件288起。 截至12月15日，2024年度2106家A股上市公司共计发生15164起ESG风险事件。其中，环境维度风险事件235起，社会维度风险事件4527起，公司治理维度风险事件10402起。
二、风险事件行业分布 本期风险事件共涉及建筑装饰、机械设备、环保、房地产、计算机、电力设备、医药生物、电子、商贸零售、有色金属、通信、基础化工、食品饮料等30个行业。其中，建筑装饰行业为风险最高发行业，周期内发生风险事件67起。
三、罚金金额 报告期ST西发（000752.SZ，食品饮料）、ST智云（300097.SZ，机械设备）、仁智股份（002629.SZ，石油石化）等19家公司共计被处罚金约3414万元。其中，ST西发（000752.SZ，食品饮料）处罚金额最高，为800万元。
四、ESG风险事件案例
社会维度 S 2024年12月2日，柯城区应急管理局对海昇药业（870656.BJ，医药生物）出具《行政处罚决定书》。经查明，海昇药业（870656.BJ，医药生物）于2024年10月3日未对节假日期间动火作业进行提级管理，其行为违反了《浙江省安全生产条例》第二十一条第一款第(五)项的规定。柯城区应急管理局根据《浙江省安全生产条例》第五十七条的规定，对海昇药业（870656.BJ，医药生物）处以4万元行政处罚。 安全生产是ESG社会影响的一项重要内容，涉及安全制度建设、组织管理、行动举措等多方面评价指标。公司在生产制造过程中发生违法事件可能意味着公司在内部管理方面存在风险，公司应积极做好相关人员安全知识培训工作，建立完善的安全应急预案，开展安全应急演练，谨防安全事故发生对公司造成不必要的损失及危害，同时积极公开安全生产信息，接受社会监督。
治理维度 G 2024年12月10日，中国证券监督管理委员会大连监管局对ST智云(300097.SZ,机械设备)下发《行政处罚事先告知书》。经查明，ST智云(300097.SZ,机械设备)子公司深圳市九天中创自动化设备有限公司虚假确认销售收入，导致智云股份2022年年度报告存在虚假记载。上述行为违反了《证券法》第七十八条第二款的规定，构成《证券法》第一百九十七条第二款所述的信息披露违法行为。中国证券监督管理委员会根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据《证券法》第一百九十七条第二款的规定，对ST智云(300097.SZ,机械设备)给予警告，并处以400万元罚款。 信息披露是ESG公司治理的一项重要内容，依据《证券法》第七十八条至第八十一条，上市公司应当履行信息披露义务，披露的信息应当真实、准确、完整，简明清晰，通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。其他规则例如国际可持续准则理事会、证监会、三大交易所对信息披露也有相关指引。信息披露的违法违规可能意味着公司内部控制存在风险还需待完善，披露信息造假可能影响投资者作出价值判断和投资决策。为了保证公司稳定发展，保障各利益相关者的权益和利益，公司应建立完善信息披露制度、程序和规定，使公司决策和运营公正、透明。
